基金招募說明書的內容與結構(以易方達上證50分級為例)


一、緒言

有一部法叫《中華人民共和國證券投資基金法》


二、釋義


三、基金管理人

基金管理人為易方達,廣東派係


四、基金托管人

基金托管人為交通銀行


五、相關服務機構

銷售機構、登記結算機構、出具法律意見書的律所、驗資機構的會計所


六、基金份額的分級運作與淨值的計算規則

分級基金比較複雜


七、基金的募集

期限、募集對象、募集方式


八、基金合同的生效

本基金自基金份額發售之日起3個月內,在基金募集份額總額不少於2億份,基金募集金額不少於2億元人民幣且基金認購人數不少於200人的條件下,基金募集期屆滿或基金管理人依據法律法規及招募說明書決定停止基金發售,基金管理人應當自基金募集結束之日起10日內聘請法定驗資機構驗資。基金管理人自收到驗資報告之日起10日內,向中國證監會提交驗資報告,辦理基金備案手續。自中國證監會書麵確認之日起,基金備案手續辦理完畢,基金合同生效。


九、基金份額的上市交易

可以申請交易所上市,但要滿足一定的條件


十、基金份額的申購、贖回和轉換

有申購費率、贖回費。轉換指與公司的其他基金進行轉換,換為其他基金。


十一、基金的非交易過戶、凍結與質押

轉贈、繼承、被凍結啥的


十二、基金份額的配對轉換

份基金特有的A、B份額合並或者分拆


十三、基金份額的登記結算


十四、基金的投資

基金的投資範圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行上市的股票(包括中小板、創業板及其他經中國證監會核準上市的股票)、權證等權益類品種,國債、央行票據、金融債、企業債、公司債、中期票據、短期融資券、可轉換債券(含分離型可轉換債券)、資產支持證券、債券回購、銀行存款等固定收益類品種,股指期貨以及法律法規或中國證監會允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監會的相關規定)。

基金的投資組合比例為:股票投資比例不低於基金資產的 90%,其中投資於標的指數成份股和備選成份股的資產不低於非現金基金資產的80%;現金或者到期日在一年以內的政府債券不低於基金資產的5%。



十五、基金的財產

基金資產總值是指購買的各類證券及票據價值、銀行存款本息和基金應收的申購基金款以及其他投資所形成的價值總和。

基金資產淨值是指基金資產總值減去基金負債後的價值。


十六、基金資產估值

基金估值的目的是為了準確、真實地反映基金相關金融資產和金融負債的公允價值。本基金基金份額申購、贖回價格應按基金估值後確定的基金份額淨值計算。


十七、基金的收益與分配


十八、基金的費用與稅收

基金管理人的費用

托管人的費用

標的指數許可使用費


十九、基金份額折算

很複雜,搞不明白


二十、基金的會計與審計

基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券從業資格的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。


二十一、基金的信息披露

基金也有年度報告、半年度報告等


二十二、風險揭示

被動跟蹤指數


二十三、基金合同的變更、終止與基金財產的清算


二十四、基金合同的內容摘要

規定各種權利與義務


二十五、基金托管協議內容摘要


二十六、對基金份額持有人的服務


二十七、招募說明書的存放及查閱方式


二十八、備查文件